Forensic, Risk & Compliance

Zahlreiche Unternehmenskrisen und Konzernzusammenbrüche haben in der jüngsten Vergangenheit die zentrale Bedeutung einer unabhängigen und kritischen Unternehmensüberwachung verdeutlicht.

Durch das KonTraG, das TransPuG und den Sarbanes-Oxley Act of 2002 (SOA) sind die Anforderungen an eine funktionierende Unternehmensüberwachung national wie international erhöht und die Pflichten für Vorstand, Geschäftsführung und Gesellschafter erweitert worden. Die Interne Revision dient als prozessunabhängige Einrichtung der Sicherung des Vermögens und ist damit zentraler Bestandteil der Unternehmensüberwachung. Daneben leistet die Interne Revision durch die Optimierung von Geschäftsprozessen einen wichtigen Beitrag zur Wertsteigerung des Unternehmens.
BDO übernimmt auf Wunsch teilweise oder vollständig die Revisionstätigkeiten für Unternehmen, unterstützt Sie bei der Einrichtung und Neuausrichtung ihrer Internen Revision und beurteilt die Wirksamkeit und Angemessenheit des Internen Kontrollsystems und der Internen Revision.

Wirtschaftskriminalität

Auch die Bedrohung durch Unterschlagung, Angebots- und Preisabsprachen, Diebstahl, Bilanzmanipulation, Untreue, Korruption und Betrug hat sich mittlerweile zu einer ernstzunehmenden Gefahr für Unternehmen jeder Branche und Größenordnung entwickelt. Mit Hilfe geeigneter Präventionsmaßnahmen können Unternehmen das Risiko derartiger Schadensfälle signifikant senken. Sofern jedoch bereits konkrete Verdachtsmomente auf eine strafbare Handlung vorliegen, ist die sofortige Einleitung der richtigen Maßnahmen und die professionelle Durchführung einer Sonderuntersuchung von entscheidender Bedeutung, um die Verantwortlichen zu ermitteln und den Schaden für das Unternehmen zu begrenzen.
Das Spektrum unserer Forensic Services richtet sich an Unternehmen, die Opfer wirtschaftskrimineller Handlungen geworden sind oder präventive Maßnahmen ergreifen möchten.

Litigation, Arbitration & Dispute Advisory

Im Rahmen zum Beispiel von Geschäftsstreitigkeiten, Auseinandersetzungen unter Gesellschaftern und abweichenden Auffassungen über Kaufvertragsinhalte bei Unternehmenstransaktionen kann einem Unternehmen hoher finanzieller Schaden entstehen und das Image einer Gesellschaft nachhaltigen Schaden nehmen.
BDO bietet mit dem Litigation, Arbitration & Dispute Advisory umfassende Beratungsleistungen im Fall von nationalen und internationalen, gerichtlichen und außergerichtlichen Rechtsstreitigkeiten an. Infolge der Kooperation unserer Spezialisten aus den Bereichen Wirtschaftsprüfung, Steuerberatung , Recht und Advisory Services können wir durch unsere vielseitige und langjährige Branchenerfahrung im Beratungsgeschäft sowie durch unsere technischen und personellen Ressourcen schnell und qualitativ hochwertig auf die Anliegen unserer Mandanten reagieren. Dabei verfügt BDO über ein standortübergreifend und interdisziplinär aufgestelltes Team mit langjähriger Prozesserfahrung und kann auf das globale BDO Netzwerk zurückgreifen. Sie können im Bereich Dispute & Litigation Support fest auf unsere Unterstützung bauen.

Compliance Due Diligence Services

Die Durchführung von Financial, Legal und Tax Due Diligence sind bei Unternehmenstransaktionen weit verbreitet. Eine Compliance Due Diligence steht bei vielen Unternehmenstransaktionen hingegen noch nicht auf der Tagesordnung, obwohl Compliance Risiken und Verstöße sowie nicht ausgereifte Compliance Management Systeme durchaus gravierende Auswirkung haben können. Im extremsten Fall können die im Rahmen einer Compliance Due Diligence identifizierten Risikofelder einen Dealbreaker für die Transaktion darstellen.

Ziel einer Compliance Due Diligence ist die Bewertung des mit dem Zielunternehmen verbundenen Compliance-Risikos anhand sowohl historischer als auch prozessualer und struktureller Gegebenheiten im Zielunternehmen. Eine der Schlüsselfragen der Compliance Due Diligence ist die Analyse, mit wem man es zu tun hat bzw. auf wen man sich einlässt.

BDO bietet einen modularen risikoorientierten Ansatz zur anforderungsgerechten Unterstützung unserer Mandanten im Rahmen von Compliance Due Diligence Prüfungen bei geplanten M&A Transaktionen.


Flyer Compliance Due Diligence